Калькулятор НДС
Выделите НДС в России из суммы или начислите сверху по ставке 22%, 10%, 7%, 5% или 0%.
Заполните поля — результат появится здесь автоматически.
Эта страница доступна только на русском языке. Калькулятор использует ставки и правила НДС Российской Федерации.
Калькулятор НДС работает в двух режимах: «выделить НДС из суммы» (когда цена уже включает налог) и «начислить НДС сверху» (когда цена без налога). Поддерживает основную ставку 22% для актуальных расчётов в России с 1 января 2026 года, льготную 10%, нулевую ставку, а также пониженные варианты 5% и 7% для отдельных режимов УСН. Ставки сверены по материалам ФНС по состоянию на 2026 год.
Как считается
Формула и логика
Для выбранного процента p используйте долю r = p / 100. Начисление сверху: НДС = сумма без налога × r; итог = сумма без налога + НДС. Выделение: НДС = сумма с налогом × r / (1+r); база = сумма с налогом − НДС. Дата даёт справочное предупреждение о переходе 20% → 22% с 2026 года, но не выбирает ставку автоматически и не определяет налоговый момент.
Пример
12 200 ₽ с НДС 22%: выделяем налог — 2 200 ₽, без НДС — 10 000 ₽. Начисляем сверху на 10 000 ₽ — НДС 2 200 ₽, итого 12 200 ₽.
Поля и единицы
- Сумма — ₽
- Дата операции для справки — дата. Пустая дата допустима и не вызывает предупреждения. Дата только вызывает предупреждение о переходе 20% → 22% с 2026 года. Ставка не переключается автоматически; правила авансов, возвратов и корректировок проверяются отдельно.
- Ставка НДС — вариант из списка
- Операция — Выделить из суммы / Начислить сверху
Как пользоваться
- — Введите сумму, с которой нужно работать.
- — Выберите ставку НДС — 22% по умолчанию для актуального расчёта.
- — Выберите операцию: «Выделить» — если сумма уже с НДС, «Начислить» — если сумма без НДС.
- — Дата служит проверкой переходного периода. Для авансов, корректировок и возвратов отдельно установите применимые правила и ставку.
Методика и ограничения
- Методика расчёта
- Формула и логика
- Источник данных или нормы
- ФНС России, письмо 29.12.2025: переход основной ставки НДС с 20% на 22% с 2026 года ФНС России: условия НДС при УСН; ставки 5% и 7% не выбираются автоматически по одной дате
- Ограничение
- Российская арифметика выбранной ставки; материалы ФНС проверены 02.10.2026. Основная ставка для облагаемых по ней отгрузок с 01.01.2026 — 22%; 20% сохраняется для исторических и переходных сверок. Право на 0%, 5%, 7% или 10%, освобождение, входной вычет и налоговый момент не определяются по одной дате. Предупреждение о дате не заменяет правил авансов, возвратов и корректировок.
FAQ
Когда применяется ставка 10%?
Ставка 10% применяется к предусмотренным НК РФ категориям товаров, в частности отдельным продовольственным, детским и медицинским товарам и периодике, при соблюдении условий и перечней. Калькулятор не устанавливает соответствие конкретного товара этим требованиям.
Чем выделение отличается от начисления?
Выделение — из суммы, которая уже включает НДС, нужно вычленить сам налог. Начисление — к сумме без налога добавить НДС сверху.
Какая ставка НДС стоит по умолчанию?
Для актуальных расчётов выбрана ставка 22%. Ставка 20% оставлена в списке как исторический вариант для старых документов и сверок.
Что такое упрощённые ставки 5% и 7%?
Это пониженные ставки для отдельных плательщиков на УСН. Право на их применение зависит от режима, доходов и условий налогового законодательства.
Можно ли использовать расчёт для бухгалтерии?
Калькулятор подходит для быстрой проверки формулы. Для отчётности сверяйте ставку, период и правила с бухгалтером или официальными материалами ФНС. Ставки на странице указаны по состоянию на 2026 год.